Whistleblowing dient dazu, Verstöße gegen das allgemeine Interesse einer öffentlichen oder privaten Organisation durch Personen aufzudecken, die dort arbeiten oder im Rahmen ihrer Tätigkeit mit dieser Organisation in Kontakt stehen.
Die Regelung zum Whistleblowing, Gesetzesdekret Nr. 24/2023 zur Umsetzung der Europäischen Richtlinie Nr. 1937/2019
Die wichtigsten Elemente der Regelung:
• Instrument zur Verhinderung von Rechtsverstößen;
• Ausübung eines Rechts;
• Einheitlicher Rechtsakt für Meldekanäle und Schutzmaßnahmen (öffentlicher und privater Sektor);
• Besserer Schutz für Whistleblower.
Das Dekret überträgt der ANAC – Nationale Antikorruptionsbehörde drei Befugnisse: Regulierungsbefugnis, Befugnis zur Bearbeitung externer Meldungen und Sanktionsbefugnis.
Die allgemein vorgesehenen Meldewege zur Meldung einer Straftat sind folgende:
• Intern – Whistleblowing-Verfahren des Unternehmens
• Extern, verwaltet von der ANAC
• Öffentliche Bekanntgabe
• Anzeige bei den Behörden
Unternehmensinterner Meldekanal
Die Bedingungen für die Anpassung:
Seit Inkrafttreten der Regelung sind alle Unternehmen, die unter den Geltungsbereich des Dekrets fallen, verpflichtet, einen eigenen Meldekanal für Rechtsverstöße einzurichten.
Für Unternehmen mit mehr als 250 Mitarbeitern im Vorjahr (im Durchschnitt) gilt diese Verpflichtung ab dem 15. Juli 2023. Die längere Frist bis zum 17. Dezember 2023 gilt für Unternehmen des privaten Sektors, die im letzten Jahr bis zu 249 Mitarbeiter beschäftigt haben.
Der Anwendungsbereich der Regelung unterscheidet sich je nach:
• Gegenstand des Verstoßes;
• Art des öffentlichen oder privaten Unternehmens, dem der Hinweisgeber angehört;
• Größe des privaten Unternehmens und konkrete Anwendbarkeit: Das Dekret erweitert die Verpflichtung zur Einrichtung eines Kanals für die Meldung von Verstößen auch auf Unternehmen in sogenannten sensiblen Bereichen (beispielsweise Finanzmärkte, Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, Verkehrssicherheit und Umweltschutz) mit einer durchschnittlichen Mitarbeiterzahl von weniger als 50 im Vorjahr.
Was kann gemeldet werden?
• Verwaltungs-, Buchhaltungs-, zivil- und strafrechtliche Verstöße
• Rechtswidriges Verhalten oder Verstöße gegen Organisationsmodelle (sofern vorgesehen)
• Verstöße gegen europäische Rechtsvorschriften
Die Bestimmungen gelten nicht für Beanstandungen oder Ansprüche persönlicher Natur/individueller Beziehungen. Die Frist für die Bearbeitung von Meldungen beträgt 7 Tage, die Untersuchung muss innerhalb von 90 Tagen abgeschlossen sein. Für Einrichtungen des privaten Sektors sieht das Dekret auch die Verpflichtung vor, die Aktivitäten im Zusammenhang mit Whistleblowing zu systematisieren, indem das System der internen Kontrollen und organisatorischen Strukturen durch die Einrichtung eines effizienten internen Kanals ergänzt wird, der eine zeitnahe und wirksame Bearbeitung der Meldungen ermöglicht.
Sanktionen
Die ANAC kann in folgenden Fällen Sanktionen in Höhe von 10.000 bis 50.000 Euro verhängen:
• Wenn Vergeltungsmaßnahmen ergriffen wurden oder wenn sie feststellt, dass die Meldung behindert wurde;
• Wenn keine Meldekanäle eingerichtet wurden oder wenn keine Verfahren für die Durchführung und Verwaltung derselben angenommen wurden.